乐歌股份: 对于乐歌转债2024年付息的公告
发布日期：2024-10-16 17:40 点击次数：188
证券代码：300729 证券简称：乐歌股份 公告编号：2024-076
债券代码：123072 债券简称：乐歌转债
乐歌东谈主体工学科技股份有限公司
对于乐歌转债 2024 年付息的公告
本公司及董事会整体成员保证信息露馅内容的确凿、准确和竣工，莫得虚
假记录、误导性发扬或首要遗漏。
相称指示
利息，每 10 张“乐歌转债”（面值 1，000 元）利息为 30.00 元（含税）。
月 20 日，票面利率为 3.00%。
年 10 月 18 日下昼深圳证券交游所收市后，在中国证券登记结算有限劳动公司深
圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的“乐歌转债”执有东谈主
享有本次派发的利息，在 2024 年 10 月 18 日前（含当日）苦求转换成公司股票
的可转换公司债券，公司不再向其执有东谈主支付本计息年度及以后计息年度的利息。
乐歌东谈主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 10 月 21
日向不特定对象刊行的可转换公司债券将于 2024 年 10 月 21 日支付 2023 年 10
月 21 日至 2024 年 10 月 20 日的利息。把柄公司《创业板向不特定对象刊行可转
换公司债券召募讲解书》（以下简称“《召募讲解书》”）相关条件的章程，现
将本次付息相关事项公布如下：
一、可转债基本情况
日。
日。
式，到期清偿本金和临了一年利息。
（1）年利息计较
年利息指可转债执有东谈主按执有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每
满一年可享受确当期利息。年利息的计较公式为：
I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可转债执有东谈主在计息年度（以下简称“往常”或“每年”）
付息登记日执有的可转债票面总金额；
i：指可转债往常票面利率。
（2）付息方式
日，即 2020 年 10 月 21 日。可转债执有东谈主所赢得利息收入的大意税项由可转债
执有东谈主包袱。
每满一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个劳动日，顺延
时辰不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
公司将在每年付息日之后的五个交游日内支付往常利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）苦求转换成公司股票的可转债不享受本计息年度及以后
计息年度利息。
经集合信用评级有限公司评级，公司主体信用等第为“A+”级，可转换公司债券
信用等第为“A+”级，评级预测踏实。公司本次可转换公司债券上市后，集合信
用评级有限公司将进行追踪评级。
二、本次付息决策
把柄《召募讲解书》的章程，本次付息为“乐歌转债”第四年付息，计息期
间为 2023 年 10 月 21 日至 2024 年 10 月 20 日，伦敦金交易当期票面利率为 3.00%，本次付
息每 10 张“乐歌转债”（面值 1，000 元）债券派发利息东谈主民币 30.00 元（含税）。
所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代缴所得税，
实质每 10 张派发利息为 24.00 元；
于连接境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、升值税计谋的公告》（财政部税
务总局公告 2021 年 34 号）章程，暂免征收企业所得税和升值税，实质每 10 张
派发利息 30.00 元；
其他债券执有者自行交纳债券利息所得税，公司不代扣代缴所得税。
三、本次付息债权登记日、除息日及付息日
四、付息对象
本期债券付息的对象为：截止 2024 年 10 月 18 日（该日历为债权登记日）
下昼深圳证券交游所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的整体“乐歌转债”
执有东谈主。
五、付息能力
公司将交付中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指
定的银行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结
算系统将本期债券利息划付给相应的付息网点（由债券执有东谈主指定的证券公司营
业部或中国结算深圳分公司认同的其他机构）。
六、对于本次付息对象交纳公司债券利息所得税的讲解
把柄《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》以过火他关连律例定程，本期债券个
东谈主（包括证券投资基金）债券执有者应交纳公司债券个东谈主利息收入所得税，纳税
税率为利息额的 20%。把柄《国度税务总局对于加强企业债券利息个东谈主所得税代
扣代缴劳动的示知》（国税函〔2003〕612 号）章程，本期债券利息个东谈主所得税
长入由各付息网点在向债券执有东谈主支付利息时崇拜代扣代缴。
把柄《中华东谈主民共和国企业所得税法》过火实行条例、《对于连接境外机构
投资境内债券阛阓企业所得税、升值税计谋的公告》（财政部税务总局公告 2021
年 34 号）等章程，自 2021 年 11 月 7 日至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投
资境内债券阛阓取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税。故本期债券
非住户企业（包括 QFII、RQFII）债券执有者取得的本期债券利息暂免征收企业
所得税。上述暂免征收企业所得税的规模不包括境外机构在境内确立的机构、场
所取得的与该机构、格式有实质沟通的债券利息。
对于其他债券执有者，其债券利息所得税需自行交纳。
七、沟通沟通方式
沟通地址：宁波市鄞州区首南街谈学士路 536 号金东大厦 19 楼
沟通沟通东谈主：虞浩英
沟通电话：0574-55007473
沟通邮箱：law@loctek.com
特此公告。
乐歌东谈主体工学科技股份有限公司董事会
