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国投瑞银顺恒纯债债券: 国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金2024年年度申诉
发布日期：2025-04-01 08:40    点击次数：103

        国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉  国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 基金照料东谈主：国投瑞银基金照料有限公司 基金托管东谈主：广州农村生意银行股份有限公司 申诉送出日历：二〇二五年三月二十九日                           国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉   基金照料东谈主的董事会、董事保证本申诉所载良友不存在空幻纪录、误导性述说或重 大遗漏，并对其内容的真确性、准确性和齐备性承担个别及连带的法律包袱。今年度报 告已经三分之二以上孤独董事署名答应，并由董事长签发。   基金托管东谈主广州农村生意银行股份有限公司根据本基金合同划定，于 2025 年 3 月 申诉等内容，保证复核内容不存在空幻纪录、误导性述说或者紧要遗漏。   基金照料东谈主承诺以憨厚信用、勤奋尽责的原则照料和诈骗基金钞票，但不保证基金 一定盈利。   基金的过往功绩并不代表其畴昔表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募诠释书极端更新。   本申诉中财务良友已经审计。安永华明管帐师事务所(特殊无为合伙)为本基金出具 了要领无保属认识的审计申诉，请投资者防卫阅读。   本申诉期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                                    国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                                                                  国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                        国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                    §2   基金简介 基金称号                    国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 基金简称                              国投瑞银顺恒纯债债券 基金主代码                                          008612 交易代码                                           008612 基金运作面目                                  契约型敞开式 基金合同奏效日                              2020 年 8 月 24 日 基金照料东谈主                          国投瑞银基金照料有限公司 基金托管东谈主                       广州农村生意银行股份有限公司 申诉期末基金份额总额                          1，872，666，181.75 份              本基金在严格抑遏风险的基础上，通过积极主动的投资照料，力 投资场地              争为投资东谈主完结高出功绩比拟基准的投资功绩。              本基金采取“从上至下”的债券分析方法，笃定债券投资组合，并              照料组合风险。              弧线。本基金基于平衡收益率弧线，算计不同钞票类别、不同剩              余期限债券品种的预期逾额申诉，并对预期逾额申诉进行排序，              得到投资评级。在此基础上，卖出里面收益率低于平衡收益率的              债券，买入里面收益率高于平衡收益率的债券。 投资策略              遴荐策略和个券遴荐策略。在不同的时期，采取以良策略对组合              收益和风险的孝敬不尽相似，具体采取何种策略取决于债券组合              允许的风险进度。              刊行条件、标的钞票的组成及质地、提前偿还率等多种因素影响。              本基金将在基本面分析和债券市集宏不雅分析的基础上，以数目化                            国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                  模子笃定其内在价值。                  研究和投资照料教悔，评估债券价钱与内在价值偏离幅度是否可                  靠，据此构建债券投资组合。 功绩比拟基准           中债详尽指数收益率                  本基金为债券型基金，风险与预期收益高于货币市集基金，低于 风险收益特征                  羼杂型基金和股票型基金。        面目              基金照料东谈主                       基金托管东谈主                    国投瑞银基金照料有限公               广州农村生意银行股份有 称号                             司                        限公司             姓名            王明辉                        王海燕 信息清楚         议论电话           400-880-6868                020-22389089 负责东谈主         电子邮箱        service@ubssdic.com      wanghaiyan@grcbank.com 客户办事电话                 400-880-6868                   95313 传真                    0755-82904048                020-28019340                    上海市虹口区杨树浦路168 注册地址                                          广州市黄埔区映日路9号                           号20层                    深圳市福田区福华一起119             广州市河汉区珠江新城华 办公地址                     号安信金融大厦18楼                       夏路1号 邮政编码                      518046                     510623 法定代表东谈主                      傅强                         蔡建 本基金采取的信息清楚报纸称号            《证券时报》 登载基金年度申诉正文的照料东谈主                           http://www.ubssdic.com 互联网网址 基金年度申诉备置地点                基金照料东谈主及基金托管东谈主住所                           国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉    面目                称号                                 办公地址              安永华明管帐师事务所（特殊 管帐师事务所                                    中国    北京              无为合伙）                                           深圳市福田区福华一起 119 号安信金 注册登记机构       国投瑞银基金照料有限公司                                           融大厦 18 楼              §3 主要财务目标、基金净值表现及利润分拨情况                                                         金额单元：东谈主民币元 本期已完结收益                   35，012，186.62        1，323，341.16      654，051.03 本期利润                      34，657，278.96        1，190，875.16      764，199.73 加权平均基金份额本期利润                    0.0254              0.0157           0.0167 本期加权平均净值利润率                      2.36%               1.49%            1.61% 本期基金份额净值增长率                      2.40%               1.49%            1.47% 期末可供分拨利润               159，231，218.57          2，860，482.83     4，254，094.80 期末可供分拨基金份额利润                    0.0850              0.0596           0.0440 期末基金钞票净值              2，031，897，400.32      50，866，138.28     100，831，982.78 期末基金份额净值                        1.0850              1.0596           1.0440 基金份额累计净值增长率                      9.47%               6.91%            5.34%   注：1、本期已完结收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除相关用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已完结收益加上 本期公允价值变动收益。 现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。                                国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 购赎回费、基金治愈费等），计入用度后践诺利润水平要低于所列数字。                                                功绩比拟                          份额净值       功绩比拟           份额净值                                 基准收益    阶段                    增长率标       基准收益                   ①－③      ②－④           增长率①                                 率要领差                           准差②         率③                                                   ④ 当年三个月        1.26%        0.06%      2.23%      0.09%      -0.97%   -0.03% 当年六个月        1.32%        0.05%      2.50%      0.10%      -1.18%   -0.05% 当年一年         2.40%        0.05%      4.98%      0.09%      -2.58%   -0.04% 当年三年         5.45%        0.04%      7.69%      0.06%      -2.24%   -0.02% 自基金合同 奏效起于今   注：本基金的功绩比拟基准为：中债详尽指数收益率。 率变动的比拟                      国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金          份额累计净值增长率与功绩比拟基准收益率的历史走势对比图                      (2020 年 8 月 24 日至 2024 年 12 月 31 日)                       国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉              国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金     自基金合同奏效以来基金净值增长率与功绩比拟基准收益率的对比图   注：本基金合同于 2020 年 8 月 24 日奏效，合同奏效当年按践诺存续期算计，不按 通盘当然年度进行折算。   本基金当年三年未进行利润分拨。                     §4   照料东谈主申诉   国投瑞银基金照料有限公司（以下简称"公司"）前身为中融基金照料有限公司，经 中国证券监督照料委员会批准，于 2005 年 6 月 8 日结伴成立，注册老本 1 亿元东谈主民币。 公司是境内第一家外方握股比例达到 49%的结伴基金公司，公司鼓动为国投泰康相信有 限公司（国度斥地投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG）。公司 领有完善的法东谈主治理结构，建立了有用的风险照料及抑遏架构，以"诚信、翻新、包容、 客户原谅"当作公司的企业文化。公司目下已建立较为齐备的居品线，居品涵盖股票型、                          国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 羼杂型、债券型、货币型、指数型、QDII 型、FOF 型、商品型等类型，为投资者提供 千般化遴荐，倨傲不同风险偏好的投资需求。            任本基金的基金司理                                     证券从业 姓名   职务        （助理）期限                               诠释                                      年限            任职日历         离任日历                                            基金司理，中国籍，德国帕德                                            博恩大学经济学硕士。12 年                                            证券从业经历。2012 年 1 月                                            至 2012 年 9 月任德国帕德博                                            恩大学统计与计量经济学小                                            组助理研究员，2012 年 12 月                                            至 2014 年 9 月任东方金诚国                                            际信用评估有限公司金融业                                            务部信用分析师，2014 年 9                                            月至 2016 年 7 月任中国东谈主保                                            钞票照料有限公司信用评估                                            部信用分析师，2016 年 8 月                                            加入国投瑞银基金照料有限                                            公司固定收益部，2019 年 12                                            月 9 日至 2020 年 10 月 21 日                                            期间担任国投瑞银优化增强      本基金                                   债券型证券投资基金的基金 王侃   基金经   2020-10-22                12    司理助理。2020 年 11 月 7 日       理                                    起担任国投瑞银顺昌纯债债                                            券型证券投资基金基金司理，                                            瑞银和泰 6 个月按期敞开债                                            券型发起式证券投资基金基                                            金司理，2021 年 4 月 9 日起                                            兼任国投瑞厚实增利债券型                                            证券投资基金基金司理，2022                                            年 1 月 12 日起兼任国投瑞银                                            恒誉 90 天握有期中短债债券                                            型证券投资基金基金司理，                                            投瑞银恒源 30 天握有期债券                                            型证券投资基金基金司理，                                            瑞银和景 180 天握有期债券                                            型证券投资基金基金司理，                          国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                                          瑞银恒扬 30 天握有期债券型                                          证券投资基金基金司理，2024                                          年 6 月 19 日起兼任国投瑞银                                          和宜债券型证券投资基金基                                          金司理。曾于 2021 年 9 月 8                                          日至 2023 年 7 月 20 日历间担                                          任国投瑞银顺景一年按期开                                          放债券型证券投资基金基金                                          司理，2021 年 2 月 27 日至                                          投瑞银顺荣 39 个月按期敞开                                          债券型证券投资基金基金经                                          理，2020 年 11 月 7 日至 2024                                          年 10 月 22 日历间担任国投瑞                                          银顺悦 3 个月按期敞开债券                                          型证券投资基金基金司理，                                          顺恒纯债债券型证券投资基                                          金基金司理。                                          基金司理，中国籍，北京大学                                          经济学硕士及香港大学金融                                          学硕士。12 年证券从业经历。                                          间历任上海东方证券钞票管                                          理有限公司固定收益部研究                                          员、私募权益投资部投资支握                                          司理、投资操纵东谈主、公募指数                                          与多策略部投资司理。2021                                          年 6 月加入国投瑞银基金管                                          理有限公司固定收益部。2021      本基金                                          年 8 月 5 日起担任国投瑞银优 杨枫   基金经   2024-05-01      -        12                                          化增强债券型证券投资基金       理                                          基金司理，2021 年 8 月 21 日                                          起兼任国投瑞银融华债券型                                          证券投资基金基金司理，2022                                          年 4 月 13 日起兼任国投瑞银                                          瑞祥纯真配置羼杂型证券投                                          资基金基金司理，2023 年 5                                          月 27 日起兼任国投瑞银瑞泰                                          多策略纯真配置羼杂型证券                                          投资基金（LOF）基金司理，                                          瑞银和嘉债券型证券投资基                          国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                                          金基金司理，2024 年 5 月 1                                          日起兼任国投瑞银顺恒纯债                                          债券型证券投资基金基金经                                          理，2024 年 6 月 4 日起兼任                                          国投瑞银和兴债券型证券投                                          资基金基金司理。曾于 2021                                          年 6 月 30 日至 2024 年 6 月 3                                          日历间担任国投瑞银顺成 3                                          个月按期敞开债券型证券投                                          资基金基金司理。                                          基金司理，中国籍，香港大学                                          工商照料学硕士。16 年证券                                          从业经历。2009 年 6 月至 2013                                          年 10 月任国投瑞银基金照料                                          有限公司交易员，2013 年 11                                          月至 2015 年 3 月任大成基金                                          照料有限公司交易员。2015                                          年 4 月起加入国投瑞银基金                                          照料有限公司任专户投资部                                          固定收益投资司理，2018 年 7                                          月转入国际业务部任 QDII 专                                          户投资司理，2019 年 4 月转                                          入固定收益部，2019 年 11 月                                          个月按期敞开债券型发起式                                          证券投资基金及国投瑞银顺      本基金                                 臻纯债债券型证券投资基金 李鸥   基金经   2024-12-25      -        16   基金司理，2020 年 11 月 7 日       理                                  起兼任国投瑞银顺达纯债债                                          券型证券投资基金基金司理，                                          瑞银顺和一年按期敞开债券                                          型发起式证券投资基金基金                                          司理，2022 年 11 月 15 日起                                          兼任国投瑞银顺晖一年按期                                          敞开债券型发起式证券投资                                          基金基金司理，2023 年 7 月                                          个月按期敞开债券型证券投                                          资基金基金司理，2024 年 8                                          月 7 日起兼任国投瑞银和泰 6                                          个月按期敞开债券型发起式                                          证券投资基金基金司理，2024                                          年 12 月 25 日起兼任国投瑞银                                          顺恒纯债债券型证券投资基                           国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                                          金基金司理。曾于 2019 年 12                                          月 26 日至 2021 年 4 月 16 日                                          期间担任国投瑞银顺业纯债                                          债券型证券投资基金基金经                                          理，2019 年 11 月 8 日至 2022                                          年 1 月 27 日历间担任国投瑞                                          银顺祺纯债债券型证券投资                                          基金基金司理，2021 年 1 月 9                                          日至 2022 年 1 月 27 日历间担                                          任国投瑞银顺恒纯债债券型                                          证券投资基金基金司理，2024                                          年 3 月 27 日至 2024 年 10 月                                          投资基金基金司理。                                          研究员兼基金司理助理，中国                                          籍，英国南安普顿大学金融学                                          硕士。8 年证券从业经历。曾                                          任职创金合信基金照料有限                                          公司固定收益部信用办事与                                          研究助理岗。2020 年 8 月加                                          入国投瑞银基金照料有限公                                          司固定收益部任信用研究员，                                          任信用研究员，2021 年 12 月       基金经 段敬文         2024-07-08      -        8   转入专户投资部任投资司理，       理助理                                          任基金司理助理。2024 年 7                                          月 8 日起担任国投瑞银顺恒                                          纯债债券型证券投资基金、国                                          投瑞银顺轩 30 天握有期债券                                          型证券投资基金、国投瑞银顺                                          昌纯债债券型证券投资基金                                          和国投瑞银恒泽中短债债券                                          型证券投资基金的基金司理                                          助理。   注：任职日历和离任日历均指公司作出决定后肃肃对外公告之日。证券从业年限计 算要领顺服中国证监会《证券基金运筹帷幄机构董事、监事、高档照料东谈主员及从业东谈主员监督 照料办法》中对于证券基金从业东谈主员范围的相关划定。   在申诉期内，本基金照料东谈主死守《证券法》、                      《证券投资基金法》极端系列律例和本                      国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 基金《基金合同》等相关划定，本着坚守诚信、审慎勤奋，诚挚守法的原则，为基金份 额握有东谈主的利益照料和诈骗基金钞票。在申诉期内，基金的投资决策标准，基金运作合 法合规，莫得挫伤基金份额握有东谈主利益的行动。   照料东谈主依据证监会《证券投资基金照料公司刚正交易轨制指点认识》的要求，制定 了刚正交易照料相关的《刚正交易照料划定》、《交易照料办法》、《格外交易照料划定》 等系列轨制，并建立和完善了相应的抑遏措施和业务历程。   照料东谈主刚正交易照料坚握以下原则：   照料东谈主相关刚正交易抑遏轨制的要点如下： 性和客不雅性，确保在公司内建立适用于扫数投资组合的刚正交易环境。 里面证券分拨等扫数投资照料行为，同期涵盖研究分析、授权、投资决策、交易践诺、 功绩评估等投资照料行为相关的各个法子。 证各投资组合投资决策相对孤独性的同期，确保其在得到投资信息、投资提出和实施投 资决策方面享有刚正的契机。 工夫技巧等保证刚正交易原则的完结，同期通过监察稽核，过后分析及信息清楚来加强 对刚正交易的监督。   照料东谈主相关刚正交易抑遏方法的要点如下： 行相关的信息照料系统，充分表现系统的自动抑遏功能，根据刚正交易照料的要求，在 系统中竖立相应业务流转法则、抑遏阀值或者触发机制，对触及阀值的行动视情况分别                   国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 采取警告、强制辞谢等抑遏措施或对特定业务自动践诺必要的后续历程。如：合乎交易 条件的不同投资组合的同向交易指示在交易系统中强制采取刚正委派功能进行交易，内 部研究申诉在研究系统中还是发布会自动推送到扫数基金司理、投资司理，抑遏阀值的 修改必须经风险照料部通过系统进行复核并点击答应智力奏效等。 业务行为，通过建立明确的业务国法和历程，在要津抑遏点采取双东谈主复核或集体决策等 抑遏机制，通过分别对抑遏事项签署认识并法则流转的要求，完结对要津业务风险的管 理。如：以公司口头进行的一级市集申购收场分拨，需要经过严格的刚正性审核，由交 易部负责东谈主、运营部负责东谈主、风险照料部负责东谈主以及投资组合司理共同证实对分拨收场 无异议并签署后才为有用。 别在交易过程中、日中、算帐后对相关刚正交易国法的践诺情况进行监控，并按既定的 申诉要求实时揭示违抗划定的情况，监督督促刚正交易轨制的践诺。如：交易部对相似 投资司理照料不同投资组合指示时期差的监督，风险照料部对日中不同组合交易相似证 券的价差分析以及运营部对银行间指示要素和签署情况的查验等。 公司践诺刚正交易的情况进行专项稽核，风险照料部分别于每季度和每年度对公司照料 的不同投资组合的全体收益率相反、分投资类别（股票、债券）的收益率相反进行分析， 对畅通四个季度期间内、不同期间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司照料的不同投 资组合同向交易的交易价差进行分析。通过过后的专项稽核和按期分析，发现抑遏薄弱 法子或交易价相反常，将再行核查公司投资决策和交易践诺法子的里面抑遏，针对潜在 问题完善刚正交易轨制和历程。 体刚正交易轨制践诺情况以及格外交易行动专项诠释，接纳社会监督。公司按期接纳外 部审计的查验，刚正交易照料一直是外部审计的重心之一。基金评价机构在开展基金评 价业务时，将刚正交易轨制的完善进度、践诺情况及信息清楚当作评价内容之一。公司 每季度会向证监会申诉经投资组合司理、看护长、总司理签署后的刚正交易轨制践诺情 况，并对特定钞票照料业务与证券投资基金之间的功绩比拟、格外交易行动作念专项诠释。 公司里面稽核或按期分析中发现刚正交易照料中的格外问题，也将在向证监会报送的监 察稽核季度申诉和年度申诉中作念专项诠释。证监和会过现场查验和非现场监管等面目，                      国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 也会对公司刚正交易轨制的践诺情况进行查验和分析，并会同证券交易所等对公司格外 交易行动进行监控。对于发现的不刚正交易和利益运输行动，将照章采取相关监管措施。   本申诉期内，照料东谈主通过轨制、历程和工夫技巧保证了刚正交易原则的完结，确保 本基金照料东谈主旗下各投资组合在研究、决策、交易践诺等各方面均得到刚正对待，通过 对投资交易行动的监控、分析评估和信息清楚来加强对刚正交易过程和收场的监督，形 成了有用地刚正交易体系。本申诉期，本基金照料东谈主各项刚正交易轨制历程均得到精致 地贯彻践诺，未发现有在违抗刚正交易原则的气象。   申诉期内，照料东谈主于每季度和年度对公司照料的不同投资组合的全体收益率相反、 分投资类别（股票、债券）的收益率相反进行分析，对畅通四个季度期间内、不同期间 窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司照料的不同投资组合同向交易的交易价差进行分 析。今年度同向交易价差专项分析的情况如下： 溢价率进行分析，对两两组合同向交易成交价钱均值的溢价率是否趋近于零进行 T 考验， 考验在 95%的实在水平下，价钱均值的溢价率趋近于零是否存在考验欠亨过的情况。 劣进行比拟，区分买优、卖优、买次、卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是 否存在权臣优于另一方的格外情况。 分两两组合进行利益运输的模拟测算，查验在当年四个季度内，是否存在权臣格外的情 况。   考验分析收场露馅，公司照料的扫数投资组合，在当年畅通四个季度内未发现有在 违抗刚正交易原则的情况。   本基金于本申诉期内不存在格外交易行动。   基金照料东谈主宰理的扫数投资组合在本申诉期内未出现参与交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量跳跃该证券当日总成交量 5%的交易情况。                      国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉   在国内货币战术握续转向宽松的环境下，2024 年债券市集表现强势。2024 年战术 利率降息幅度较大，其中 5 年期 LPR 累计下调 60bp，7 天公开市集操作利率累计下调 下行了 90-100bp 不等。信用债方面，在“城投化债”配景下，高收益债券供给赶快减小， 信用利差趋于压缩。申诉期内本基金增多了城投债等品种的配置力度，镌汰了生意银行 金融债的握仓。   适度本申诉期末，本基金份额净值为 1.0850 元。本申诉期份额净值增长率为 2.40%； 本申诉期同期功绩比拟基准收益率为 4.98%。   预测 2025 年，好意思国新一任政府正在给大众贸易和经济远景带来不笃定性，关税政 策将对外需产生一定扰动。斟酌到战术推出节律停战判拉锯，不笃定性难以在短期内消 除，各种钞票波动率或将被迫高潮。但咱们也防卫到，和 2018 年头次濒临中好意思贸易战 不同，经过数年发展，中国制造业在大众范围内的竞争上风进一步增强，而且在诸多高 端边界也有打破，斟酌到中上游各种商品的大众产能散播在短期无法完结快速鬈曲，因 此中国出口仍将具备韧性。   在宽货币基调下，债券市集表现预计触动偏强，阶段性波动来自于资金面、国债供 给及经济和物价情况。2025 年以来，存单利率和 10 年国债利率握续倒挂，弧线趋于平 坦，反应出畴昔货币宽松订价预期和现时稳汇率、控债市的矛盾，这一情况可能会反复 出现，杠杆策略有用性镌汰，而久期策略难以一帆风顺。   本基金照料东谈主高度宠爱风险抑遏，充分表现监察稽核使命的作用，擢升监察稽核工 作的有用性，为公司业务标准运作提供保证和支握，确保公司的业务运作能切实贯彻执 行法律、律例和公司内控轨制。本基金照料东谈主充分知道到投资业务标准化的遑急性，秉 承瑞银集团宠爱风险宠爱照料的风控作风："将风险纳入全面、系统的照料历程中，以                    国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 风险照料促业务发展"，建立和完善风险照料体系，应用国际先进的风险照料系统，在 公司实行多档次全场地的风险照料，围绕业务风险点建立事先、事中、过后的风险抑遏 措施，除开展日常的抑遏和监管使命外，还重快慰排对投资照料、刚正交易照料以及研 究支握、投资决策、交易践诺等中枢业务的照料使命开展专项自查，并对其它相关业务 也安排了专项查验，力求使公司的照料措施健全、有用。   本基金照料东谈主对公司投资照料等遑急业求实行事先、事中庸过后全程监督，多法子 抑遏，分别示例先容如下：   事先审查审核：充分利用信息系统，将相关法律律例、基金合同和公司划定的各式 投资辞谢、投资限制和定量化监控目标在交易系统中进行阀值竖立，基金投资如果超出 限制，系统将拒却践诺指示并实时教唆；在公司办公系统中建立研究申诉质地抑遏、股 票进出库调整、交易敌手授信、询价、一级市集申购、投资授权、紧要决策等旧例性投 研交相关的历程抑遏措施，明确审核东谈主员以及审核包袱，相关业务必须经过预先划定的 审批要领后智力践诺；相当规性的业务，公司在严慎研究并笃定业务风险抑遏措施后执 行；基金合同、招募诠释书（更新）、基金按期申诉、临时申诉等对外皮露的信息文稿， 在对外发布前必须经过法律合规部、信息清楚负责东谈主和看护长的正当合规性审查。   事中实时监控：竖立监控岗亭进行风险抑遏，按照法律律例、居品合同以及公司规 定，对基金司理的投资指示进行审查，发现犯警违纪和越权行动，有权拒却践诺并实时 上报。借助系统对基金投资交易行动进行监控，并通过业务审批历程，对基金投资的关 键法子实行实时监控，对银行间等特殊交易行动进行监控，并践诺格外问题的实时申诉 机制。   过后查验督促：总结和总结历史交易行动，对可能存在的格外行动进行教唆；采取 现场与非现场稽核相鸠合的面目对基金投资进行查验，非现场稽核主如果通过算计机系 统按期对交易行动进行检讨，从等分析是否有违纪交易行动，现场稽核主如果对公司各 业务法子进行按期的例行查验和专项查验，并对主要业务部门及重心业务法子进行查验， 发现问题将实时申诉并监督整改。   本基金照料东谈主严格按照中国证监会相关划定以及基金合同对于估值的约定，在合乎 企业管帐准则要求下对基金所握有的投资品种进行估值核算。本基金照料东谈主竖立估值委 员会，当作公司戒备和抑遏旗下组合估值业务风险的议事决策机构。                    国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉   本基金的日常估值要领频繁由运营部具体负责，并经托管东谈主查对质实。   本基金的非凡估值要领由估值委员会、运营部及相关部门共同参与完成。运营部负 责与相关部门里面协商，负责与托管东谈主和管帐师协商调换估值业务相关事宜，并将相关 信息及材料报送估值委员会；估值委员会应详尽斟酌各方面的认识和提出，并按摄影关 议事国法谋划审议作念出决议；运营部负责具体践诺估值要领，履行相关的信息清楚义务； 法律合规部负责进行合规审核。   本基金托管东谈主依照法律律例审阅本基金照料东谈主采取的估值原则及工夫，并复核、审 查基金钞票净值和基金份额申购、赎回价钱。   截止申诉期末，本基金照料东谈主已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司 建立业务谐和关系，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。   本申诉期内，参与估值历程各方之间无紧要利益冲突。   适度本申诉期末，根据相关法律律例和基金合同的要求以及本基金的践诺运作情况， 本基金本申诉期内未实施利润分拨。   无。                  §5   托管东谈主申诉   本申诉期内，本基金托管东谈主在对本基金的托管过程中，严格死守《证券投资基金法》 极端他法律律例和基金合同、托管公约的相关划定，照章安全支撑了基金财产，不存在 挫伤基金份额握有东谈主利益的行动，十足守法尽责地履行了基金托管东谈主应尽的义务。   本申诉期内，本托管东谈主按照国度相关法律律例、基金合同和托管公约要求，对本基 金照料东谈主在本基金投资运作方面进行了监督，对基金钞票净值算计、基金份额申购赎回 价钱的算计、基金用度开支等方面进行了追究的复核，未发现基金照料东谈主有挫伤基金份 额握有东谈主利益的行动。                      国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉   由本基金照料东谈主编制，并经本托管东谈主复核审查的今年度申诉中的财务目标、净值表 现、收益分拨、财务管帐申诉、投资组合申诉等内容真确、准确和齐备。                      §6   审计申诉 财务报表是否经过审计      是 审计认识类型          要领无保属认识 审计申诉编号          安永华明（2025）审字第 70039362_H61 号 审计申诉标题          审计申诉                 国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金全体基金份额握 审计申诉收件东谈主                 有东谈主                 咱们审计了国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金的财                 务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的钞票欠债表，2024 年                 度的利润表、净钞票变动表以及相关财务报表附注。                 咱们以为，后附的国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 审计认识                 的财务报表在扫数紧要方面按照企业管帐准则的划定编                 制，公允反应了国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金                 和净钞票变动情况。                 咱们按照中国注册管帐师审计准则的划定践诺了审计工                 作。审计申诉的“注册管帐师对财务报表审计的包袱”部                 分进一步推崇了咱们在这些准则下的包袱。按照中国注册 形成审计认识的基础       管帐师劳动谈德守则，咱们孤独于国投瑞银顺恒纯债债券                 型证券投资基金，并履行了劳动谈德方面的其他包袱。我                 们慑服，咱们获取的审计凭据是充分、顺应的，为发表审                 计认识提供了基础。 其他信息            国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金照料层对其他信                  国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                息负责。其他信息包括年度申诉中涵盖的信息，但不包括                财务报表和咱们的审计申诉。                咱们对财务报表发表的审计认识不涵盖其他信息，咱们也                分歧其他信息发表任何景色的鉴证论断。                鸠合咱们对财务报表的审计，咱们的包袱是阅读其他信                息，在此过程中，斟酌其他信息是否与财务报表或咱们在                审计过程中了解到的情况存在紧要不一致或者似乎存在                紧要错报。                基于咱们已践诺的使命，如果咱们笃定其他信息存在紧要                错报，咱们应当申诉该事实。在这方面，咱们无任何事项                需要申诉。                照料层负责按照企业管帐准则的划定编制财务报表，使其                完结公允反应，并想象、践诺和留意必要的里面抑遏，以                使财务报表不存在由于作弊或失实导致的紧要错报。                在编制财务报表时，照料层负责评估国投瑞银顺恒纯债债 照料层和治理层对财务报表                券型证券投资基金的握续运筹帷幄智商，清楚与握续运筹帷幄相关 的包袱                的事项（如适用），并诈骗握续运筹帷幄假设，除非运筹帷幄进行                算帐、阻隔运营或别无其他现实的遴荐。                治理层负责监督国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金                的财务申诉过程。                咱们的场地是对财务报表全体是否不存在由于作弊或错                误导致的紧要错报获取合理保证，并出具包含审计认识的                审计申诉。合理保证是高水平的保证，但并不行保证按照                审计准则践诺的审计在某一紧要错报存在时总能发现。错 注册管帐师对财务报表审计 报可能由于作弊或失实导致，如果合理预期错报单独或汇 的包袱            总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经                济决策，则频繁以为错报是紧要的。                在按照审计准则践诺审计使命的过程中，咱们诈骗劳动判                断，并保握劳动怀疑。同期，咱们也践诺以下使命：                （1）识别和评估由于作弊或失实导致的财务报表紧要错                  国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉             报风险，想象和实施审计要领以应酬这些风险，并获取充             分、顺应的审计凭据，当作发表审计认识的基础。由于舞             弊可能波及串同、伪造、有意遗漏、空幻述说或凌驾于内             部抑遏之上，未能发现由于作弊导致的紧要错报的风险高             于未能发现由于失实导致的紧要错报的风险。             （2）了解与审计相关的里面抑遏，以想象适合的审计程             序，但目标并非对里面抑遏的有用性发表认识。             （3）评价照料层选用管帐战术的适合性和作出管帐估量             及相关清楚的合感性。             （4）对照料层使用握续运筹帷幄假设的适合性得出论断。同             时，根据获取的审计凭据，就可能导致对国投瑞银顺恒纯             债债券型证券投资基金握续运筹帷幄智商产生紧要疑虑的事             项或情况是否存在紧要不笃定性得出论断。如果咱们得出             论断以为存在紧要不笃定性，审计准则要求咱们在审计报             告中提请报表使用者防卫财务报表中的相关清楚；如果披             露不充分，咱们应当发表非无保属认识。咱们的论断基于             适度审计申诉日可得到的信息。但是，畴昔的事项或情况             可能导致国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金不行握             续运筹帷幄。             （5）评价财务报表的总体列报（包括清楚）、结构和内容，             并评价财务报表是否公允反应相关交易和事项。             咱们与治理层就运筹帷幄的审计范围、时期安排和紧要审计发             现等事项进行调换，包括调换咱们在审计中识别出的值得             原谅的里面抑遏障碍。 管帐师事务所的称号   安永华明管帐师事务所（特殊无为合伙）             王珊珊 注册管帐师的姓名             邓雯 管帐师事务所的地址   中国    北京 审计申诉日历      2025 年 3 月 28 日                              国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                          §7 年度财务报表 管帐主体：国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 申诉截止日：2024 年 12 月 31 日                                                           单元：东谈主民币元                                    本期末                   上年度末        钞票          附注号 钞票： 货币资金               7.4.7.1          10，431，587.08           8，153，153.53 结算备付金                                            -           595，722.55 存出保证金                                  30，316.59              10，841.35 交易性金融钞票            7.4.7.2       2，091，260，869.62          42，237，405.14 其中：股票投资                                          -                      -      基金投资                                        -                      -      债券投资                        2，091，260，869.62          42，237，405.14      钞票支握证券投资                                    -                      -      贵金属投资                                       -                      -      其他投资                                        -                      - 繁衍金融钞票             7.4.7.3                       -                      - 买入返售金融钞票           7.4.7.4          58，904，633.08                       - 应收算帐款                               72，465，047.12                       - 应收股利                                             -                      - 应收申购款                                            -                      - 递延所得税钞票                                          -                      - 其他钞票               7.4.7.5                       -                      - 钞票整个                             2，233，092，453.49          50，997，122.57                                    本期末                   上年度末     欠债和净钞票         附注号 欠债：                                    国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 短期借款                                                  -                    - 交易性金融欠债                                               -                    - 繁衍金融欠债                   7.4.7.3                      -                    - 卖出回购金融钞票款                               200，123，147.10                     - 应付算帐款                                                 -                    - 应付赎回款                                            10.85                     - 应付照料东谈主酬谢                                     515，335.54            12，926.61 应付托管费                                       171，778.48              4，308.89 应付销售办事费                                               -                    - 应付投资照拂人费                                               -                    - 应交税费                                        162，268.98               300.90 应付利润                                                  -                    - 递延所得税欠债                                               -                    - 其他欠债                     7.4.7.6            222，512.22           113，447.89 欠债整个                                    201，195，053.17           130，984.29 净钞票：                                                  -                    - 实收基金                     7.4.7.7       1，872，666，181.75        48，005，655.45 未分拨利润                    7.4.7.8        159，231，218.57          2，860，482.83 净钞票整个                                  2，031，897，400.32        50，866，138.28 欠债和净钞票整个                               2，233，092，453.49        50，997，122.57    注：申诉截止日 2024 年 12 月 31 日，本基金份额净值东谈主民币 1.0850 元，基金份额 总额 1，872，666，181.75 份。 管帐主体：国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 本申诉期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                               单元：东谈主民币元                                              本期            上年度可比期间            项 目                附注号     2024 年 1 月 1 日至     2023 年 1 月 1 日至                         国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 一、营业总收入                          43，767，806.29   1，667，209.51 其中：入款利息收入            7.4.7.9       650，080.25      18，718.53      债券利息收入                                  -              -      钞票支握证券利息收入                              -              -      买入返售金融钞票收入                   1，393，893.47    238，844.03      其他利息收入                                  -              - 其中：股票投资收益            7.4.7.10                -              -      基金投资收益          7.4.7.11                -              -      债券投资收益          7.4.7.12    42，077，489.66   1，542，112.95      钞票支握证券投资收益      7.4.7.13                -              -      贵金属投资收益         7.4.7.14                -              -      繁衍器具收益          7.4.7.15                -              -      股利收益            7.4.7.16                -              - “-”号填列）                                              -              - 列） 减：二、营业总开销                         9，110，527.33    476，334.35 其中：卖出回购金融钞票开销                     3，011，710.29       7，119.08                                         国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉  三、利润总额（圆寂总额以“-”  号填列）  减：所得税用度                                                           -                       -  四、净利润（净圆寂以“-”号填  列）  五、其他详尽收益的税后净额                                                     -                       -  六、详尽收益总额                                             34，657，278.96          1，190，875.16 管帐主体：国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 本申诉期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                             单元：东谈主民币元                                                       本期       面目                                 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                     实收基金                     未分拨利润                     净钞票整个 一、上期期末净钞票            48，005，655.45            2，860，482.83                     50，866，138.28 二、本期期初净钞票              48，005，655.45            2，860，482.83                     50，866，138.28 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） （一）   、详尽收益总额                           -          34，657，278.96                     34，657，278.96 （二）   、本期基金份额 交易产生的净钞票变 动数（净钞票减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款          3，751，755，333.88          253，243，263.44                  4，004，998，597.32 （三）   、本期向基金份 额握有东谈主分拨利润产 生的净钞票变动（净                           -                      -                                   - 资 产 减 少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净钞票           1，872，666，181.75          159，231，218.57                  2，031，897，400.32                                                  上年度可比期间       面目                                 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                     实收基金                     未分拨利润                     净钞票整个                                      国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 一、上期期末净钞票           96，577，887.98       4，254，094.80      100，831，982.78 二、本期期初净钞票           96，577，887.98       4，254，094.80      100，831，982.78 三、本期增减变动额                     -48，572，232.53       -1，393，611.97     -49，965，844.50 （减少以“-”号填列） （一）   、详尽收益总额                        -       1，190，875.16        1，190，875.16 （二）   、本期基金份额 交易产生的净钞票变                     -48，572，232.53       -2，584，487.13     -51，156，719.66 动数（净钞票减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款           28，518，870.62       1，480，129.38       29，999，000.00 （三）   、本期向基金份 额握有东谈主分拨利润产 生的净钞票变动（净                        -                   -                  - 资 产 减 少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净钞票            48，005，655.45       2，860，482.83       50，866，138.28 报表附注为财务报表的组成部分。 本申诉页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责东谈主签署： 基金照料东谈主负责东谈主：王彦杰，主宰管帐使命负责东谈主：王彦杰，管帐机构负责东谈主：冯伟      国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督 照料委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可20192505 号文《对于准予国投瑞银顺 恒纯债债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由基金照料东谈主国投瑞银基金照料有限 公司向社会公斥地行召募，基金合同于 2020 年 8 月 24 日肃肃奏效，初次竖立召募范围 为 220，039，298.39 份基金份额。      本基金为契约型敞开式基金，存续期限不定。本基金的基金照料东谈主为国投瑞银基金 照料有限公司，注册登记机构为国投瑞银基金照料有限公司，基金托管东谈主为广州农村商 业银行股份有限公司。      本基金的投资范围是具有精致流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市的债券 （包括国债、央行单子、金融债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、地 方政府债、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期单子）、钞票支握证券、债券回 购、银行入款、同行存单、货币市集器具以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其                        国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 他金融器具（但须合乎中国证监会的相关划定）。本基金不参与可转债（可分离交易可 转债的纯债部分除外）、可交换债投资，也不进行股票投资。如法律律例或监管机构以 后允许基金投资其他品种，基金照料东谈主在履行顺应要领后，不错将其纳入投资范围。本 基金投资于债券钞票的比例不低于基金钞票的 80%，本基金握有现款或者到期日在一年 以内的政府债券不低于基金钞票净值的 5%，其中，上述现款不包括结算备付金、存出 保证金、应收申购款等。    本基金的功绩比拟基准为中债详尽指数收益率。    本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以极端后颁布及修 订的具体管帐准则、讲解以及《钞票照料居品相关管帐处理划定》和其他相关划定（统 称“企业管帐准则”）编制，同期，在信息清楚和估值方面，也参考了中国证监会颁布的 《中国证券监督照料委员会对于证券投资基金估值业务的指点认识》、                               《公开召募证券投 资基金信息清楚照料办法》、             《证券投资基金信息清楚内容与样式准则》第 2 号《年度报 告的内容与样式》、         《证券投资基金信息清楚编报国法》第 3 号《管帐报表附注的编制及 清楚》、《证券投资基金信息清楚 XBRL 模板第 3 号》以及中国 证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关划定。    本财务报表以本基金握续运筹帷幄为基础列报。    本财务报表合乎企业管帐准则的要求，真确、齐备地反应了本基金于 2024 年 12 月    本基金管帐年度采取公积年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。    本基金记账本位币和编制本财务报表所采取的货币均为东谈主民币。除有非凡诠释外， 均以东谈主民币元为单元暗示。                   国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉   金融器具是指形成本基金的金融钞票（或欠债），并形成其他单元的金融欠债（或 钞票）或权益器具的合同。   （1）金融钞票分类   本基金的金融钞票于运转证实时根据照料金融钞票的业务模式和金融钞票的合同 现款流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票、以摊余成本 计量的金融钞票；   （2）金融欠债分类   本基金的金融欠债于运转证实时期类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融欠债、以摊余成本计量的金融欠债。   本基金于成为金融器具合同的一方时证实一项金融钞票或金融欠债。   分手为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债，以及不当作 有用套期器具的繁衍器具，按照取得时的公允价值当作运转证实金额，相关的交易用度 在发生时计入当期损益。   分手为以摊余成本计量的金融钞票和金融欠债，按照取得时的公允价值当作运转确 认金额，相关交易用度计入其运转证实金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票，采取公允价值进行后续计 量，扫数公允价值变动计入当期损益。   对于以摊余成本计量的金融钞票，采取践诺利率法证实利息收入，其阻隔证实、修 改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融钞票进行减值处理并证实 损失准备。对于不含紧要融资身分的应收款项，本基金诈骗简化计量方法，按照非凡于 通盘存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采取简化计量方法之外的金融 钞票，本基金在每个估值日评估其信用风险自运转证实后是否已经权臣增多，如果信用 风险自运转证实后未权臣增多，处于第一阶段，本基金按照非凡于畴昔 12 个月内预期 信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和践诺利率算计利息收入；如果信用风 险自运转证实后已权臣增多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照非凡于 通盘存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和践诺利率算计利息 收入；如果运转证实后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照非凡于通盘存续期                     国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和践诺利率算计利息收入。   本基金在每个估值日评估相关金融器具的信用风险自运转证实后是否已权臣增多。 本基金以单项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过比拟金 融器具在估值日发生背约的风险与在运转证实日发生背约的风险，以笃定金融器具预计 存续期内发生背约风险的变化情况。   本基金计量金融器具预期信用损失的方法反应的因素包括：通过评价一系列可能的 收场而笃定的无偏概率加权平均金额、货币时期价值，以及在估值日毋庸付出不必要的 额外成本或勤奋即可得到的相关当年事项、现时景况以及畴昔经济景况预测的合理且有 依据的信息。   当对金融钞票预期畴昔现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资 产成为已发生信用减值的金融钞票。   当本基金不再合理预期大要全部或部分收回金融钞票合同现款流量时，本基金径直 减记该金融钞票的账面余额。   当收取该金融钞票现款流量的合同权益阻隔，或该收取金融钞票现款流量的权益已 鬈曲，且合乎金融钞票鬈曲的阻隔证实条件的，金融钞票将阻隔证实。   本基金已将金融钞票扫数权上简直扫数的风险和酬谢鬈曲给转入方的，阻隔证实该 金融钞票；保留了金融钞票扫数权上简直扫数的风险和酬谢的，不阻隔证实该金融钞票； 本基金既莫得鬈曲也莫得保留金融钞票扫数权上简直扫数的风险和酬谢的，分别下列情 况处理：烧毁了对该金融钞票抑遏的，阻隔证实该金融钞票并证实产生的钞票和欠债； 未烧毁对该金融钞票抑遏的，按照其不绝涉入所鬈曲金融钞票的进度证实相关金融钞票， 并相应证实相关欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和繁衍 金融欠债），按照公允价值进行后续计量，扫数公允价值变动均计入当期损益。对于以 摊余成本计量的金融欠债，采取践诺利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负 债的包袱已履行、驱除或届满，则对金融欠债进行阻隔证实。   公允价值，是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项钞票所能收到或 者鬈曲一项欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量相关钞票或欠债，假设出售资 产或者鬈曲欠债的有序交易在相关钞票或欠债的主要市集进行；不存在主要市集的，本                        国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 基金假设该交易在相关钞票或欠债的最故意市集进行。主要市集（或最故意市集）是本 基金在计量日大要参预的交易市集。本基金采取市集参与者在对该钞票或欠债订价时为 完结其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或清楚的钞票和欠债，根据对公允价值计量全体而言 具有遑急好奇神往好奇神往的最低档次输入值，笃定所属的公允价值档次：第一档次输入值，在计量 日大要取得的相似钞票或欠债在活跃市集上未经调整的报价；第二档次输入值，除第一 档次输入值皮毛关钞票或欠债径直或障碍可不雅察的输入值；第三档次输入值，相关钞票 或欠债的不可不雅察输入值。   每个钞票欠债表日，本基金对在财务报表中证实的握续以公允价值计量的钞票和负 债进行再行评估，以笃定是否在公允价值计量档次之间发生治愈。   本基金握有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债按如 下原则笃定公允价值并进行估值：   （1）存在活跃市集的金融器具，按照估值日大要取得的相似钞票或欠债在活跃市 场上未经调整的报价当作公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值 计量的紧要事件的，应采取最近交易日的报价笃定公允价值。有充足凭据标明估值日或 最近交易日的报价不行真确反应公允价值的，应酬谢价进行调整，笃定公允价值。   与上述投资品种相似，但具有不同特征的，应以相似钞票或欠债的公允价值为基础，伦敦金交易 并在估值工夫中斟酌不同特征因素的影响。特征是指对钞票出售或使用的限制等，如果 该限制是针对钞票握有者的，那么在估值工夫中不应将该限制当作特征斟酌。此外，基 金照料东谈主不应试虑因大宗握有相关钞票或欠债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃市集的金融器具，应采取在现时情况下适用而且有阔气可利用数 据和其他信息支握的估值工夫笃定公允价值。采取估值工夫笃定公允价值时，应优先使 用可不雅察输入值，只消在无法取得相关钞票或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情 况下，才使用不可不雅察输入值；   （3）如有实在凭据标明按上述方法进行估值不行客不雅反应其公允价值的，基金管 理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的方法估值；   （4）如有新增事项，按国度最新划定估值。   当本基金具有抵销已证实金融钞票和金融欠债的法定权益，且该种法定权益目下是                         国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 可践诺的，同期本基金运筹帷幄以净额结算或同期变现该金融钞票和奉赵该金融欠债时，金 融钞票和金融欠债以相互抵销后的金额在钞票欠债表内列示。除此之外，金融钞票和金 融欠债在钞票欠债表内分别列示，不予相互抵销。    实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金变动分别于基金申购证实日及基金赎回证实日证实。上述申购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的实收基金增多和转出基金的实收基金减少。    损益平准金包括已完结损益平准金和未完结损益平准金。已完结损益平准金指在申 购、赎回或治愈基金份额时，申购、赎回或治愈款项中包含的按累计未分拨的已完结收 益/（损失）占净钞票比例算计的金额。未完结损益平准金指在申购、赎回或治愈基金份 额时，申购、赎回或治愈款项中包含的按累计未完结利得/（损失）占净钞票比例算计的 金额。损益平准金于基金申购证实日、基金赎回证实日或基金治愈转入/转出证实日证实。    未完结损益平准金与已完结损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全 额转入“未分拨利润/（累计圆寂）”。    （1）对于以摊余成本计量的金融钞票，采取践诺利率法算计的利息扣除在适用情 况下的相关税费后的净额证实利息收入，计入当期损益。科罚时，其科罚价钱扣除相关 交易用度后的净额与账面价值之间的差额证实为投资收益。    （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债，相关交 易用度径直计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票为债务工 具投资的，在握有期间将按票面或合同利率算计的利息收入扣除在适用情况下的相关税 费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益； 除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债的公允价 值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的升值税费后的净 额计入公允价值变动损益。科罚时，其科罚价钱与运转证实金额之间的差额扣除相关交 易用度及在适用情况下的相关税费后的净额证实为投资收益。    （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致钞票增多或者欠债减少、且经济利                      国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 益的流入额大要可靠计量时证实。    本基金的照料东谈主酬谢和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金接纳相关办事 的期间计入当期损益。    以摊余成本计量的金融欠债在握有期间证实的利息开销按践诺利率法算计，践诺利 率法与直线法相反较小的则按直线法算计。    本基金每一基金份额享有同瓜分拨权。本基金收益以现款景色分拨，但基金份额握 有东谈主可遴荐现款红利或将现款红利按分成除权日的基金份额净值自动转为基金份额进 行再投资。若期末未分拨利润中的未完结部分为正数，包括基金运筹帷幄行为产生的未完结 损益以及基金份额交易产生的未完结平准金等，则期末可供分拨利润的金额为期末未分 配利润中的已完结部分；若期末未分拨利润的未完结部分为负数，则期末可供分拨利润 的金额为期末未分拨利润，即已完结部分相抵未完结部分后的余额。基金收益分拨后基 金份额净值不行低于面值；即基金收益分拨基准日的基金份额净值减去每单元基金份额 收益分拨金额后不行低于面值。    经宣告的拟分拨基金收益于分成除权日从净钞票转出。    运筹帷幄分部是指本基金内同期倨傲下列条件的组成部分：    （1）该组成部分大要在日常行为中产生收入、发生用度；    （2）大要按期评价该组成部分的运筹帷幄恶果，以决定向其配置资源、评价其功绩；    （3）大要取得该组成部分的财务景况、运筹帷幄恶果和现款流量等相关管帐信息。    如果两个或多个运筹帷幄分部具有相似的经济特征，而且倨傲一定条件的，则吞并为一 个运筹帷幄分部。    本基金目下以一个运筹帷幄分部运作，不需要进行分部申诉的清楚。    无。                     国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉    无。    无。    无。    （1）升值税及附加    根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试 点的见知》的划定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在寰宇范围内全面推开营业 税改征升值税试点，金融业纳入试点范围，由交纳营业税改为交纳升值税。对质券投资 基金（阻塞式证券投资基金，敞开式证券投资基金）照料东谈主诈骗基金买卖股票、债券的 转让收入免征升值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行来回利息收入免征升值 税；入款利息收入不征收升值税。    根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试 点金融业相关战术的见知》的划定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及握 有战术性金融债券取得的利息收入属于金融同行来回利息收入。    根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行来回等升值税政 策的补充见知》的划定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行入款、同 业存单以及握有金融债券取得的利息收入属于金融同行来回利息收入。    根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融 房地产斥地 锻真金不怕火 接济办事等升值税战术的见知》的划定，本基金运营过程中发生的升值税应税行动，以 本基金的基金照料东谈主为升值税征税东谈主。    根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管居品升值税相关问题的通 知》的划定，证券投资基金的基金照料东谈主运营证券投资基金过程中发生的升值税应税行 为，暂适用简单计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税。对质券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的升值税应税行动，未交纳升值税的，不再交纳；已交纳升值 税的，已征税额从证券投资基金的基金照料东谈主以后月份的升值税应征税额中抵减。升值                       国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 税应税行动的销售额根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定钞票 进项税额抵扣等升值税战术的见知》的划定笃定。    升值税附加税包括城市留意竖立税、锻真金不怕火费附加和地方锻真金不怕火附加，以践诺交纳的增 值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例交纳城市留意竖立税、锻真金不怕火费附加 和地方锻真金不怕火附加。    （2）企业所得税    根据财政部、国度税务总局财税200478 号文                            《对于证券投资基金税收战术的见知》 的划定，自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（阻塞式证券投资基金，敞开式证券 投资基金）照料东谈主诈骗基金买卖股票、债券的差价收入，不绝免征企业所得税。    根据财政部、国度税务总局财税20081 号文《对于企业所得税些许优惠战术的通 知》的划定，对质券投资基金从证券市麇集取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入极端他收入，暂不征收企业所得税。    （3）个东谈主所得税    根据财政部、国度税务总局财税2008132 号文《财政部、国度税务总局对于储蓄 入款利息所得相关个东谈主所得税战术的见知》的划定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存 款利息所得暂免征收个东谈主所得税。                                                   单元：东谈主民币元                         本期末                    上年度末 面目 活期入款                       10，431，587.08             8，153，153.53 就是：本金                      10，431，265.07             8，152，800.60      加：应计利息                      322.01                   352.93 按期入款                                   -                        - 就是：本金                                  -                        -      加：应计利息                            -                        - 其中：入款期限 1 个月以内                         -                        -      入款期限 1-3 个月                       -                        -                                 国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉       入款期限 3 个月以上                                   -                                - 其他入款                                                -                                - 就是：本金                                               -                                -       加：应计利息                                        -                                - 整个                                    10，431，587.08                       8，153，153.53                                                                      单元：东谈主民币元                                              本期末       面目                                      应计利息                                公允价值变                       成本                                  公允价值                                                                               动 股票                              -               -                    -               - 贵金属投资-金交所                                       -                                 -                                    -               - 黄金合约       交易所市集       197，486，866.46                                         -1，649，866.46  债券   银行间市集                                                              1，305，368.80       整个                                                                  -344，497.66 钞票支握证券                          -               -                    -               - 基金                              -               -                    -               - 其他                              -               -                    -               -       整个                                                                  -344，497.66                                             上年度末       面目                               2023 年 12 月 31 日                       成本             应计利息                 公允价值           公允价值变                                国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                                                                     动 股票                             -               -               -           - 贵金属投资-金交所                                      -                                -                               -           - 黄金合约       交易所市集         2，005，320.00          878.36    2，005，678.36     -520.00  债券   银行间市集     39，991，070.00         229，726.78   40，231，726.78   10，930.00       整个        41，996，390.00         230，605.14   42，237，405.14   10，410.00 钞票支握证券                         -               -               -           - 基金                             -               -               -           - 其他                             -               -               -           -       整个        41，996，390.00         230，605.14   42，237，405.14   10，410.00    无。                                                                单元：东谈主民币元                                              本期末         面目                             2024 年 12 月 31 日                            账面余额                      其中；买断式逆回购 交易所市集                                          -                           - 银行间市集                              58，904，633.08                           - 整个                                 58，904，633.08                           -                                             上年度末         面目                             2023 年 12 月 31 日                            账面余额                      其中；买断式逆回购 交易所市集                                          -                           - 银行间市集                                          -                           - 整个                                             -                           -                     国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉    无。    无。                                                      单元：东谈主民币元                      本期末                           上年度末         面目 应付券商交易单元保证金                           -                             - 应付赎回费                                 -                             - 应付证券出借背约金                             -                             - 应付交易用度                       37，512.22                       3，447.89 其中：交易所市集                              -                             -      银行间市集                   37，512.22                       3，447.89 应付利息                                  -                             - 信息清楚费                       120，000.00                      80，000.00 审计用度                         65，000.00                      30，000.00 整个                          222，512.22                     113，447.89                                                  金额单元：东谈主民币元                                           本期          面目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                   基金份额（份）                           账面金额 上年度末                    48，005，655.45                    48，005，655.45 本期申购                  3，751，755，333.88                 3，751，755，333.88 本期赎回（以“-”号填列）        -1，927，094，807.58                -1，927，094，807.58 本期末                   1，872，666，181.75                 1，872，666，181.75    注：本基金申购包含红利再投及基金转入的份额及金额；赎回包含基金转出的份额 及金额。                          国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                                                             单元：东谈主民币元         面目        已完结部分               未完结部分               未分拨利润整个 上年度末                 3，238，251.84         -377，769.01         2，860，482.83 本期期初                 3，238，251.84         -377，769.01         2，860，482.83 本期利润               35，012，186.62          -354，907.66        34，657，278.96 本期基金份额交易产生 的变动数 其中：基金申购款          285，290，334.27       -32，047，070.83       253，243，263.44      基金赎回款        -148，180，086.60       16，650，279.94      -131，529，806.66 本期已分拨利润                         -                   -                    - 本期末               175，360，686.13       -16，129，467.56       159，231，218.57                                                             单元：东谈主民币元                              本期                     上年度可比期间         面目        2024 年 1 月 1 日至 2024 年         2023 年 1 月 1 日至 2023 活期入款利息收入                             24，158.31                    8，414.73 按期入款利息收入                            616，666.67                           - 其他入款利息收入                                     -                           - 结算备付金利息收入                             8，995.53                   10，136.34 其他                                     259.74                      167.46 整个                                  650，080.25                   18，718.53    无。    无。                          国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                                                     单元：东谈主民币元                                     本期              上年度可比期间                 面目          2024年1月1日至2024年 2023年1月1日至2023年 债券投资收益——利息收入                        41，416，440.29      1，722，101.96 债券投资收益——买卖债券（债转股及 债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                  -                 - 债券投资收益——申购差价收入                                  -                 - 整个                                  42，077，489.66      1，542，112.95                                                     单元：东谈主民币元                                     本期              上年度可比期间                 面目          2024年1月1日至2024年 2023年1月1日至2023年  卖出债券（债转股及债券到期兑付）  成交总额  减：卖出债券（债转股及债券到期兑  付）成本总额  减：应计利息总额                           79，616，437.08       3，515，654.78  减：交易用度                                 63，405.00           3，325.00  买卖债券差价收入                              661，049.37        -179，989.01    无。    无。    无。    无。                           国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                                                           单元：东谈主民币元                              本期                      上年度可比期间        面目称号         2024年1月1日至2024年12月            2023年1月1日至2023年12月 ——股票投资                                        -                          - ——债券投资                             -354，907.66                 -132，466.00 ——钞票支握证券投资                                    -                          - ——基金投资                                        -                          - ——贵金属投资                                       -                          - ——其他                                          -                          - ——权证投资                                        -                          - 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估升值税                                    -                          - 整个                                 -354，907.66                 -132，466.00                                                           单元：东谈主民币元                         本期                          上年度可比期间        面目 基金赎回费收入                            1，250.57                                  - 整个                                 1，250.57                                  -    无。                                                           单元：东谈主民币元          面目                本期                       上年度可比期间                             国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                             月31日                        日 审计用度                               65，000.00                 30，000.00 信息清楚费                           120，000.00                   80，000.00 银行间账户留意费                           37，200.00                 37，200.00 整个                              222，200.00                  147，200.00    无。    无。                   关联方称号                          与本基金的关系                                          基金照料东谈主、注册登记机构、基金 国投瑞银基金照料有限公司（“国投瑞银基金”）                                               销售机构 广州农村生意银行股份有限公司（“广州农村商                                                    基金托管东谈主 业银行”） 瑞士银行股份有限公司 （“UBS AG”）                           基金照料东谈主的鼓动 国投泰康相信有限公司（“国投泰康相信”）                            基金照料东谈主的鼓动 国投瑞银老本照料有限公司（“国投瑞银老本”）                         基金照料东谈主的子公司    注：以下关联交易均在平方业务范围内按一般生意条件签订。    无。    无。                         国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉    无。    无。    无。                                                   单元：东谈主民币元                               本期                上年度可比期间            面目           2024年1月1日至2024年       2023年1月1日至2023年 当期发生的基金应支付的照料费                 4，340，490.57           240，866.50 其中：应支付销售机构的客户维 护费      应支付基金照料东谈主的净管 理费    注：本基金的照料费按前一日基金钞票净值的 0.30%年费率计提。照料费的算计方 法如下：    H＝E×照料费费率÷当年天数    H 为逐日应计提的基金照料费    E 为前一日的基金钞票净值    基金照料费逐日算计，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金照料东谈主与基金托管 东谈主查对一致后，基金照料东谈主向基金托管东谈主发送划款指示，基金托管东谈主在次月初的 3 个工 作日内进行支付。若遇法定节沐日、公放假或不可抗力等，支付日历顺延。                                                   单元：东谈主民币元            面目                 本期                上年度可比期间                         国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 当期发生的基金应支付的托管费                 1，446，830.16            80，288.91     注：本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.10%年费率计提。托管费的算计方 法如下：     H＝E×托管费费率÷当年天数     H 为逐日应计提的基金托管费     E 为前一日的基金钞票净值     基金托管费逐日算计，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金照料东谈主与基金托管 东谈主查对一致后，基金照料东谈主向基金托管东谈主发送划款指示，基金托管东谈主在次月初的 3 个工 作日内进行支付。若遇法定节沐日、公放假或不可抗力等，支付日历顺延。     无。     无。 况     无。     无。     无。                                                   单元：东谈主民币元                                   国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                              本期                        上年度可比期间    关联方称号                               日                                日                    期末余额           当期利息收入          期末余额           当期利息收入 广州农村生意银行          10，431，587.08      24，158.31    8，153，153.53         8，414.73    注：本基金的上述银行入款由基金托管东谈主广州农村生意银行支撑，按银行同行利率 或约定利率计息。    无。    无。    无。    无。    无。    适度本申诉期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市集债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额为 200，123，147.10 元，是以如下债券当作质押：                                                            金额单元：东谈主民币元                                       期末估  债券代码        债券称号       回购到期日                    数目（张）           期末估值总额                                       值单价                MTN002                               国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                MTN002                MTN002                MTN002                MTN001               MTN001A                MTN001                MTN001                MTN001                SCP003 整个                                            2，153，000.00   220，036，774.27    无。    无。    本基金为债券型基金，风险与预期收益高于货币市集基金，低于羼杂型基金和股票 型基金。本基金的投资范围为具有精致流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市的债 券（包括国债、央行单子、金融债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、 地方政府债、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期单子）、钞票支握证券、债券 回购、银行入款、同行存单、货币市集器具以及法律律例或中国证监会允许基金投资的 其他金融器具（但须合乎中国证监会的相关划定）。本基金不参与可转债（可分离交易 可转债的纯债部分除外）、可交换债投资，也不进行股票投资。本基金在日常运筹帷幄行为 中濒临的与这些金融器具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市集风险。本基                       国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 金照料东谈主制定了战术和要领来识别及分析这些风险，并设定顺应的风险名额及里面抑遏 历程，通过可靠的照料及信息系统握续监控上述各种风险。    本基金的基金照料东谈主从事风险照料的主要场地是通过抑遏上述风险，使本基金在风 险和收益之间取得最好的平衡以完结“风险和收益相匹配”的风险收益场地。本基金照料 东谈主袭取全面风险抑遏的理念，将风险照料融入业务中，使风险抑遏与投资业务精细鸠合， 在董事会专科委员会监督照料下，建立了由看护长、合规与风险抑遏委员会、法律合规 部、风险照料部、相关职能部门和业务部门组成的立样式风险照料架构体系。    信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约包袱，或者基金所投资证券 之刊行东谈主出现背约、拒却支付到期本息等情况，导致基金钞票损构怨收益变化的风险。    本公司在交易前对交易敌手的资信景况进行了充分的评估。本基金的银行入款存放 在基金照料东谈主制定的银行可投资名单内的已进行充分里面研究的信用品级较高的生意 银行，因而与银行入款相关的信用风险不紧要。本基金在交易所进行的交易均与中国证 券登记结算有限包袱公司为交易敌手完成证券交收和款项算帐，因此背约风险发生的可 能性很小；在银行间同行市集进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割面目 进行限制以抑遏相应的信用风险。    本基金的基金照料东谈主建立了信用风险照料历程，通过对投资品种信用品级评估来控 制证券刊行东谈主的信用风险，信用品级评估以里面信用评级为主，外部信用评级为辅。内 部债券信用评级主要检会刊行东谈主的运筹帷幄风险、财务风险和流动性风险，以及信用居品的 条件和担保东谈主的情况等。此外，本基金的基金照料东谈主根据信用居品的里面评级，通过对 单只信用居品投资占净钞票的比例及占刊行量的比例进行抑遏，通过分散化投资以分散 信用风险。    本基金债券投资的信用评级情况按《中国东谈主民银行信用评级照料指点认识》设定的 要领统计及汇总。    于本申诉期末，本基金握有的除国债、央行单子、战术性金融债之外的债券和钞票 支握证券占净钞票的比例为 95.54%（上年度末：无）。                                      单元：东谈主民币元      短期信用评级          本期末             上年度末                       国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉  A-1                                -                     -  A-1 以下                             -                     -  未评级                  182，228，868.49          40，231，726.78  整个                   182，228，868.49          40，231，726.78    注：1、评级取自第三方评级机构的债项评级。    无。    无。                                            单元：东谈主民币元                      本期末                  上年度末        长久信用评级  AAA                  172，509，237.71                      -  AAA 以下               387，019，978.83                      -  未评级                 1，349，502，784.59          2，005，678.36  整个                  1，909，032，001.13          2，005，678.36    注：1、评级取自第三方评级机构的债项评级。    无。    无。    流动性风险是指基金照料东谈主未能以合理价钱实时变现基金钞票以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额握有东谈主要求赎回的基金钞票超 出基金握有的现款类钞票范围，另一方面来自于基金握有的投资品种交易不活跃而带来                     国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 的变现穷苦或不行以合理的价钱变现。    本基金的基金照料东谈主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作照料 办法》及《公开召募敞开式证券投资基金流动性风险照料划定》等相关律例的要求建立 健全敞开式基金流动性风险照料的里面抑遏体系，审慎评估各种钞票的流动性，针对性 制定流动性风险照料措施，对本基金组结伴产的流动性风险进行照料。本基金的基金管 理东谈主采取监控基金组结伴产握仓蚁集度目标、逆回购交易的到期日与交易敌手的蚁集度、 流动性受限钞票比例、基金组结伴产中 7 个使命日可变现钞票的可变现价值以及压力测 试等面目戒备流动性风险，并于敞开日对本基金的申购赎回情况进行监控，保握基金投 资组合中的可用现款头寸与之相匹配，确保本基金钞票的变现智商与投资者赎回需求的 匹配与平衡。本基金的基金照料东谈主在基金合同中想象了大齐赎回条件，约定在相当情况 下赎回央求的处理面目，抑遏因敞开申购赎回模式带来的流动性风险，有用保险基金握 有东谈主利益。于本申诉期末，本基金组结伴产中 7 个使命日可变现钞票的账面价值跳跃经 证实确当日净赎回金额。    本基金主要投资于上市交易的证券，除在本申诉“期末本基金握有的流通受限证券” 章节中列示的部分基金钞票流通暂时受限制外，其余均能实时变现。此外，本基金可通 过卖出回购金融钞票面目借入短期资金应酬流动性需求。除本申诉“期末债券正回购交 易中当作典质的债券”章节中列示的卖出回购金融钞票款余额将在 1 个月内到期且计息 外，本基金于钞票欠债表日所握有的金融欠债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一 般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现 的合约到期现款流量。本申诉期内，本基金未发生紧要流动性风险事件。    市集风险是指基金所握金融器具的公允价值或畴昔现款流量因所处市集各种价钱 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。    利率风险是指金融器具的公允价值或畴昔现款流量受市集利率变动而发生波动的 风险。利率明锐性金融器具均濒临由于市集利率高潮而导致公允价值下落的风险，其中 浮动利率类金融器具还濒临每个付息期间收场根据市集利率再行订价时对于畴昔现款 流影响的风险。                                        国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉      本基金的基金照料东谈主践诺纯果然利率照料策略，模仿瑞银大众钞票照料公司国外管 理教悔，鸠合自主斥地的估值系统照料利率风险，通过收益率利差分析、静态利差分析 和期权调整利差瓜分析，算计组合证券的修正久期、利差久期、有用久期和有用凸性的 风险抑遏目标，追踪调整投资组合的久期和凸性等利率风险计算目标，抑遏组合的利率 风险。当预期债券市集利率下落时，加大固定利率证券的配置比例；当预期债券市集利 率高潮时，加大浮息证券的配置比例。通过改换浮息和固息证券的配置比例，抑遏证券 投资组合的久期，戒备利率风险。                                                                            单元：东谈主民币元       本期末 钞票 货币资金                 10，431，587.08                   -               -               -   10，431，587.08 结算备付金                            -                   -               -               -                - 存出保证金                    30，316.59                   -               -               -       30，316.59 交易性金融钞票             808，525，940.37    1，233，325，064.50   49，409，864.75               - 2，091，260，869.62 繁衍金融钞票                           -                   -               -               -                - 买入返售金融钞票             58，904，633.08                   -               -               -   58，904，633.08 应收算帐款                            -                   -               -   72，465，047.12   72，465，047.12 应收股利                             -                   -               -               -                - 应收申购款                            -                   -               -               -                - 递延所得税钞票                          -                   -               -               -                - 其他钞票                             -                   -               -               -                - 钞票整个                877，892，477.12    1，233，325，064.50   49，409，864.75   72，465，047.12 2，233，092，453.49 欠债 卖出回购金融钞票 款 应付算帐款                            -                   -               -               -                - 应付赎回款                            -                   -               -           10.85           10.85 应付照料东谈主酬谢                          -                   -               -     515，335.54       515，335.54 应付托管费                            -                   -               -     171，778.48       171，778.48 应付销售办事费                          -                   -               -               -                - 应交税费                             -                   -               -     162，268.98       162，268.98 应付利润                             -                   -               -               -                - 其他欠债                             -                   -               -     222，512.22       222，512.22                                       国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 欠债整个               200，123，147.10                   -               -    1，071，906.07 201，195，053.17 利率明锐度缺口            677，769，330.02    1，233，325，064.50   49，409，864.75   71，393，141.05 2，031，897，400.32      上年度末 钞票 货币资金                 8，153，153.53                   -               -               -    8，153，153.53 结算备付金                 595，722.55                    -               -               -      595，722.55 存出保证金                   10，841.35                   -               -               -       10，841.35 交易性金融钞票             42，237，405.14                   -               -               -   42，237，405.14 繁衍金融钞票                          -                   -               -               -                - 买入返售金融钞票                        -                   -               -               -                - 应收算帐款                           -                   -               -               -                - 应收股利                            -                   -               -               -                - 应收申购款                           -                   -               -               -                - 递延所得税钞票                         -                   -               -               -                - 其他钞票                            -                   -               -               -                - 钞票整个                50，997，122.57                   -               -               -   50，997，122.57 欠债 卖出回购金融钞票                                 -                   -               -               -                - 款 应付算帐款                           -                   -               -               -                - 应付赎回款                           -                   -               -               -                - 应付照料东谈主酬谢                         -                   -               -       12，926.61       12，926.61 应付托管费                           -                   -               -        4，308.89        4，308.89 应付销售办事费                         -                   -               -               -                - 应交税费                            -                   -               -         300.90           300.90 应付利润                            -                   -               -               -                - 其他欠债                            -                   -               -     113，447.89       113，447.89 欠债整个                            -                   -               -     130，984.29       130，984.29 利率明锐度缺口             50，997，122.57                   -               -     -130，984.29   50，866，138.28      注：表中所示为本基金钞票及欠债的账面价值，并按照合约划定的利率再行订价日 或到期日孰早者给以分类。         下表为利率风险的明锐性分析，反应了在其他变量不变的假设下，利率发生         合理、可能的变动时，为交易而握有的债券公允价值的变动将对基金钞票净 假设         值产生的影响。正数暗示可能增多基金钞票净值，负数暗示可能减少基金资         产净值。                          国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                               对钞票欠债表日基金钞票净值的                                影响金额（单元：东谈主民币元）         相关风险变量的变动                              本期末                     上年度末  分析                      2024 年 12 月 31 日        2023 年 12 月 31 日        市集利率高潮 25 个基                                  -7，436，762.27            -72，833.83        点        市集利率下落 25 个基        点    外汇风险是指金融器具的公允价值或畴昔现款流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的扫数钞票及欠债以东谈主民币计价，因此无紧要外汇风险。    其他价钱风险是指基金所握金融器具的公允价值或畴昔现款流量因除市集利率和 外汇汇率之外的市集价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同行市集交易的证券，所濒临的其他价钱风险开端于单个证券刊行主体本人 运筹帷幄情况或特殊事项的影响，也可能开端于证券市集全体波动的影响。    本基金的基金照料东谈主在构建和照料投资组合的过程中，采取“从上至下”的策略，通 过对宏不雅经济情况及战术的分析，鸠合证券市集运行情况，作念出钞票配置及组合构建的 决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，遴荐合乎基金合同约定范围的投资品种 进行投资。本基金的基金照料东谈主按期鸠合宏不雅及微不雅环境的变化，对投资策略、钞票配 置、投资组合进行修正，通过投资组合的分散化等面目，来主动应酬可能发生的其他价 格风险。    此外，本基金的基金照料东谈主逐日对本基金所握有的证券价钱实施监控，按期诈骗多 种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)目标等来测试本基金濒临的潜 在价钱风险，实时对风险进行追踪和抑遏。                                                    金额单元：东谈主民币元                              本期末                     上年度末           面目                            国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                                           占基                                                                      占基                                           金资                                                                      金资                                           产净                          公允价值                        公允价值            产净                                           值比                                                                      值比                                           例                                                                      例（%）                                           （%） 交易性金融钞票－股票投资                          -         -                -           - 交易性金融钞票—基金投资                          -         -                -           - 交易性金融钞票－债券投资           2，091，260，869.62   102.92     42，237，405.14     83.04 交易性金融钞票－贵金属投                                       -         -                -           - 资 繁衍金融钞票－权证投资                           -         -                -           - 其他                                    -         -                -           - 整个                     2，091，260，869.62   102.92     42，237，405.14     83.04     公允价值计量收场所属的档次，由对公允价值计量全体而言具有遑急好奇神往好奇神往的输入值 所属的最低档次决定：第一档次：相似钞票或欠债在活跃市集上未经调整的报价；第二 档次：除第一档次输入值皮毛关钞票或欠债径直或障碍可不雅察的输入值；第三档次：相 关钞票或欠债的不可不雅察输入值。                                                              单元：东谈主民币元 公允价值计量收场所属的                本期末                          上年度末     档次                2024 年 12 月 31 日              2023 年 12 月 31 日 第一档次                                  -                                  - 第二档次                   2，091，260，869.62                      42，237，405.14 第三档次                                  -                                  -            整个          2，091，260，869.62                      42，237，405.14     本基金调整公允价值计量档次治愈时点的相关管帐战术在前后各管帐期间保握一 致。                     国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉   对于公开市集交易的证券，若出现紧要事项、新发未上市等原因导致不存在活跃市 场未经调整的报价，本基金不会于此期间将相关证券的公允价值列入第一档次，并根据 估值调整中采取的对公允价值计量全体而言具有遑急好奇神往好奇神往的输入值所属的最低档次，确 定相关投资的公允价值应属第二档次或第三档次。 无。 无。   本基金本申诉期末及上年度末均未握有非握续的以公允价值计量的金融器具。   本基金握有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融钞票和金融 欠债，这些金融器具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。   适度钞票欠债表日本基金无需要诠释的其他遑急事项。                    §8 投资组合申诉                                             金额单元：东谈主民币元                                            占基金总钞票的比例  序号        面目             金额                                               （%）       其中：股票                            -               -       其中：债券             2，091，260，869.62          93.65           钞票支握证券                       -               -       其中：买断式回购的买                                        -               -       入返售金融钞票                         国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉           银行入款和结算备付金           整个      注：1、本基金本申诉期末未握有通过港股通交易机制投资的港股。      无。      无。      无。      无。      无。      无。                                                金额单元：东谈主民币元                                                      占基金钞票净 序号              债券品种               公允价值                                                      值比例(％)                                   国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉       其中：战术性金融债                                   150，043，179.82         7.38                                                            金额单元：东谈主民币元                                                                      占基金钞票 序号        债券代码         债券称号         数目(张)            公允价值            净值比例                                                                       (％)                          CP001                         MTN002                         MTN002      无。      无。      无。                         国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉      根据本基金合同划定，本基金不参与股指期货交易。      根据本基金合同划定，本基金不参与国债期货交易。      无。 国度金融监督照料总局北京监管局的处罚。本基金对上述证券的投资决策要领合乎相关 律例及公司轨制的要求。基金照料东谈主以为，上述事件故意于上述公司加强里面照料，上 述公司现时总体坐褥运筹帷幄和财务景况保握厚实，事件对上述公司运筹帷幄行为未产生本色性 影响，不改换上述公司基本面。除上述主体外，基金照料东谈主未发现本基金投资的前十名 证券刊行主体存在本期被监管部门立案拜访，或在申诉编制日前一年受到公开数落、处 罚的情形。                                             单元：东谈主民币元 序号                称号                   金额                               国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉   无。   无。   由于四舍五入的原因，分项之和与整个项之间可能存在尾差。                         §9 基金份额握有东谈主信息                                                                       份额单元：份                                                  握有东谈主结构                户均握有的               机构投资者                           个东谈主投资者  握有东谈主户数(户)                基金份额                           占总份                             占总份                               握有份额                          握有份额                                               额比例                             额比例                                                                      占基金总份额比           面目                     握有份额总和（份）                                                                               例 基金照料东谈主扫数从业东谈主员 握有本基金         面目           握有基金份额总量的数目区间（万份）  本公司高档照料东谈主员、基金投  资和研究部门负责东谈主握有本开              0~10  放式基金  本基金基金司理握有本敞开式  基金                         国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                  §10   敞开式基金份额变动                                                 单元：份 基金合同奏效日(2020 年 8 月 24 日)基金份额总额              220，039，298.39 本申诉期期初基金份额总额                                 48，005，655.45 本申诉期基金总申购份额                                3，751，755，333.88 减：本申诉期基金总赎回份额                              1，927，094，807.58 本申诉期基金拆分变动份额                                              - 本申诉期期末基金份额总额                               1，872，666，181.75                        §11 紧要事件揭示   申诉期内无基金份额握有东谈主大会决议。   申诉期内，基金照料东谈主的紧要东谈主事变动如下：   基金托管东谈主遴聘劳灿洪为钞票托管部总司理、遴聘王海燕为钞票托管部高档副司理。   本申诉期内无波及对公司运营照料及基金运作产生紧要影响的，与本基金照料东谈主、 基金财产相关的诉讼。   本申诉期内，本基金托管东谈主的基金托管业务未波及相关诉讼。   本申诉期内基金投资策略未发生变化。   申诉期内本基金未更换管帐师事务所，安永华明管帐师事务所（特殊无为合伙）已 为本基金提供审计办事 5 年。申诉期内应支付给该事务所的酬谢为 65，000.00 元。                              国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉   申诉期内基金照料东谈主极端高档照料东谈主员未受监管部门检讨或处罚。   本申诉期内，基金托管东谈主波及托管业务的部门极端高档照料东谈主员莫得受到监管部门 检讨或处罚等情况。                                                               金额单元：东谈主民币元                       股票交易                       应支付该券商的佣金         交易                        占当期                         占当期  券商称号   单元                        股票成                         佣金总            备注                  成交金额                              佣金         数目                        交总额                         量的比                                   的比例                          例 兴业证券       2                 -              -             -            - -   注：1、根据《公开召募证券投资基金证券交易用度照料划定》，公司制定了相应的 里面照料划定，明确了证券公司提供证券交易及研究办事的准入要领及要领，主要包括 财务景况、运筹帷幄行动景况、合规风控智商、交易智商及研究办事智商，对于拟新增谐和 的证券公司，由交易部发起准入历程并谐和签署证券交易办事公约；在交易佣金分拨方 面，公司建立了研究办事评价与佣金分拨的业务阻扰机制，由投研部门每季度对质券公 司的研究办事进行评价并提交合规审核，评分收场当作交易部进行交易佣金分拨的参考 依据，最终的交易佣金分拨有缱绻应经公司里面审批，确保与研究办事评分收场基本匹配。                                                               金额单元：东谈主民币元                债券交易                  回购交易                      权证交易                    占当期                                                 占当期回                    占当期权  券商称号              债券成           成交金         成交金额                                    购成交总      成交金额          证成交总                    交总额             额                                                 额的比例                    额的比例                    的比例 兴业证券               100.00%                      100.00%            -              -                       国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉                                              法定清楚日  序号           公告事项                法定清楚面目                                                 期                                  证券时报，中国证监       对于国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资       基金基金司理变更公告                                      站                                  证券时报，中国证监       国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金       复原个东谈主投资者申购等业务公告                                      站                                  上海证券报，证券时       国投瑞银基金照料有限公司对于提醒投                                  报，中国证券报，证                                  券日报，中国证监会       顺应性信息的公告                                  基金电子清楚网站                                  证券时报，中国证监       国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金       暂停个东谈主投资者申购等业务公告                                      站                                  上海证券报，证券时       国投瑞银基金照料有限公司对于基金行          报，中国证券报，证       业高档照料东谈主员变更公告                券日报，中国证监会                                  基金电子清楚网站                                  上海证券报，证券时       国投瑞银基金照料有限公司对于上海分          报，中国证券报，证       公司刊出的公告                    券日报，中国证监会                                  基金电子清楚网站       国投瑞银基金照料有限公司对于国投瑞          证券时报，中国证监       理变更公告                          站       国投瑞银基金照料有限公司对于国投瑞          证券时报，中国证监       理变更公告                          站                §12 影响投资者决策的其他遑急信息                                            申诉期末握有基金               申诉期内握有基金份额变化情况 投资                                         情况 者类    握有基金份额比                                                       份额 别  序号 例 达 到 或 者 超 过 期初份额   申购份额     赎回份额   握有份额                                                       占比                                  国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉 机构               523                       居品私有风险 投资者应原谅本基金单一投资者握有份额比例过高时，可能出现以下风险： 单一投资者大额赎回时易触发本基金大齐赎回的条件，中小投资者可能濒临小额赎回央求 也需要部分宽限办理的风险。 单一投资者大额赎回时，基金照料东谈主进行基金财产变现可能会对基金钞票净值形成较大波 动；单一投资者大额赎回时，相应的赎回费归入基金钞票以及赎回时的份额净值的精度问 题均可能引起基金份额净值出现较大波动。 单一投资者大额赎回后，可能使基金钞票净值权臣镌汰，从而使基金在拟参与银行间市集 交易等投资时受到限制，导致基金投资策略难以完结。 根据本基金基金合同的约定，基金合同奏效后的存续期内，若畅通50个使命日出现基金份 额握有东谈主数目起火200东谈主或者基金钞票净值低于5000万元情形的，基金合同将阻隔，并根据 基金合同的约定进行基金财产算帐。单一投资者大额赎回后，可能形成基金钞票净值大幅 缩减而径直导致触发本基金合同约定的阻隔及算帐条件，对本基金的不绝存续产生较大影 响。 由于单一机构投资者所握有的基金份额占比拟高，在召开握有东谈主大会并对紧要事项进行投 票表决时，单一机构投资者将领有高的投票权重。      无。      中国证监会准予注册国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金召募的文献      《国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金基金合同》      《国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金托管公约》                             国投瑞银顺恒纯债债券型证券投资基金 2024 年年度申诉   国投瑞银基金照料有限公司营业派司、公司轨则及基金照料东谈主业务经历批件   其他在中国证监会指定引子上公开清楚的基金份额净值公告、按期申诉及临时公告   中国广东省深圳市福田区福华一起 119 号安信金融大厦 18 楼   存放网址：http://www.ubssdic.com   投资者可在营业时期免费查阅。   参议电话：国投瑞银基金照料有限公司客户办事热线 400-880-6868                                         国投瑞银基金照料有限公司                                          二〇二五年三月二十九日



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